- Text
- History
Page 18ObjectiveTo ensure that all
Page 18
Objective
To ensure that all advance deposits received for future events or accommodation are properly accounted for.
Policy
1. Advance deposits received from customers must be carried in the deposit ledger in separate accounts.
2. At month-end, the net total of these customer accounts is reflected in the liability area of the balance sheet.
Procedure:
1. Advance deposits should be posted through the front office system and recorded in the deposit ledger in individual customer accounts.
2. A system generated report must be printed at least monthly and should include the following information:
- Date of the receipt of deposit
- Name of the guest/company
- Date of the event for which the deposit has been paid
- Original amount received and current balance held
3. The Credit Manager in responsible for ensuring that all deposits received are promptly entered into the PMS (including payments made by cash, cheque and credit card).
4. Any past the due date deposits (i.e. deposit received for past events), must be analysed to determine if the deposit needs to be refunded or forfeited by the client. The credit manager must recommend the action to be taken to the Director of finance and the amount either refunded or cleared as other revenue these balances must not remain in the advance deposit ledger but coded to other creditors if they are to be refunded
5. The director of finance must ensure the sub-leger and the general ledger accounts are reconciled before the close of each month end.
Page 19-20
Objective
To ensure the provisions for doubtful debts are made on a timely basis.
Policy
1. Overdue debts must be identified and provided for as the risk of non payment increases. A sufficient provision should be provided to cover all anticipated uncollectible accounts and should not be calculated simply as a percentage of sales.
2. Bad debts should be written off to the profit and loss (Bad debt expenses) when all possible recovery actions have been exhausted and after formal approval is received from the owner’s representative and/or corporate office. The provision account should then be recalculated.
Procedure
1. The provision for doubtful debts must be formally reviewed (during the credit meeting) and adjusted every month.
2. When a doubtful debtor account has been identified, a provision should immediately be made. The provision must be approved by the Director of Finance and the General Manager.
3. At month end any debt older than go days must be provisioned in full, unless the General Manager is certain that payment will be received prior to the next month end. In this case the exception for provisioning must be documented and authorized by the General Manager and kept on file.
4. At year end, the provision should be reviewed in detail to ensure that it includes only those only those debts considered uncollectable.
5. The Director of Finance must request authorization to write-off the bad debt from the General Manger, after examining evidence that all appropriate actions have been taken and the possibility to recover the debt is non-existent.
6. A listing of all bad debts written off must be maintained by the Director of Finance, allowing for a historical review of amounts written off by the hotel. If any payment is received after being written-off from accounts receivable, then they are recorded as a recovery of bad debt (credit to income statement)
Page 21
Objective:
To ensure that all rebates/adjustments initiated by Accounts Receivable are justified and result from incorrect charges.
Policy:
1. All adjustments made by Accounts Receivable (after transfer from guest ledger) must be supported by a voucher authorized by the Credit Manager and other relevant Department Head.
2. The General Manager should formally acknowledge all adjustments and rebates posted by Accounts Receivable on a daily basis by signing the reconciliation between the A/R adjustment vouchers and the end of day system generated report.
3. Accounts Receivable must not issue amended invoices. If an adjustment is necessary a credit/debit note must be issued.
Procedure:
1. An A/R adjustment voucher must be prepared and passed to the Credit Manager with all supporting documents attached, for approval. The signature of the relevant Head of Department should also be requested. The adjustment voucher should be pre-sequenced, dated and with the following information included:
- Guest folio number
- Name of the guest and room number
- Reason for the rebate/adjustment and Amount
- Prepared by Account Receivable Verified by Credit Manager and Authorized by director of Finance
2. The A/R adjustments can then be posted and usually relate to:
- Room rate adjustments: when actual rate charged and contracted rate are different
- Disputed charges: when a guest refuses to pay the charges billed partly or in totality due to default of supporting documents from the hotel, charges to be paid by the guest, etc.
3. All postings by Accounts Receivable must always be done in the guest ledger (as per standard Fidelio procedure). The original guest folio will then be printed out together with the credit/debit note.
4. A summary of all adjustments/rebates posted by Accounts Receivable should e prepared on a daily basis and sent to Income Auditor with the adjustment vouchers and supporting documents for reconciliation with the PMS end of day report. This is then formally supervised by the General Manager on a daily basis.
Page 22
Objective:
To handle all accounts receivable with late or delinquent payment activity in a timely and effective manner to ensure maximum collections and an optimum accounts receivable turnover ratio.
Policy:
1. The credit Manager or A/R staff should be in regular phone contact with the account customers, in particular with those with overdue amounts. All specific collection actions taken and reminder letters should be kept in each debtor’s file or noted on the PMS file where the system allows for such reminders.
2. An aged of accounts receivable report should be run and reviewed by the Credit Manager weekly. At month-end, the Accounts Receivable balance in the General Ledger must agree with the total aged Accounts Receivable from the A/R system.
3. A credit meeting must be organized at least once a month to review all debtors’ accounts with the participation of the credit Manager, General Manager, Financial Controller and all concerned department heads.
Procedure:
1. Accounts Receivable follow-up
1.1 Accounts Receivable should regularly call all debtors in order to maintain good relations and ensure the payment on time of all amounts outstanding as per the credit agreement/contracts.
- After sending a new invoice to ensure the person in charge of the payment has received it
- Before the due date to ensure the payment will be rendered on time. A record of such courtesy call must be maintained to avoid mismanagement, stating the date, name and position of contacted person, the result of the call, etc…….
1.2 As soon as an account becomes overdue the credit Manager must verify each account and in particular:
- Verify that the A/R invoice has been immediately sent out to the customer.
- Check that the payment has not been received and applied to the wrong account or is yet to be recognized.
- Review the customer’s past payment activity to determine if they are chronically late and what their response has been to any other overdue notices to determine payment patterns or trends.
1.3 Upon review of the above, the collection process must start and all actions taken should be dated and recorded with all customer agreements and explanations noted. If payment has not reached the hotel by the expected date, immediate follow-up action must be taken with another collection call or letter.
Objective
To ensure that all advance deposits received for future events or accommodation are properly accounted for.
Policy
1. Advance deposits received from customers must be carried in the deposit ledger in separate accounts.
2. At month-end, the net total of these customer accounts is reflected in the liability area of the balance sheet.
Procedure:
1. Advance deposits should be posted through the front office system and recorded in the deposit ledger in individual customer accounts.
2. A system generated report must be printed at least monthly and should include the following information:
- Date of the receipt of deposit
- Name of the guest/company
- Date of the event for which the deposit has been paid
- Original amount received and current balance held
3. The Credit Manager in responsible for ensuring that all deposits received are promptly entered into the PMS (including payments made by cash, cheque and credit card).
4. Any past the due date deposits (i.e. deposit received for past events), must be analysed to determine if the deposit needs to be refunded or forfeited by the client. The credit manager must recommend the action to be taken to the Director of finance and the amount either refunded or cleared as other revenue these balances must not remain in the advance deposit ledger but coded to other creditors if they are to be refunded
5. The director of finance must ensure the sub-leger and the general ledger accounts are reconciled before the close of each month end.
Page 19-20
Objective
To ensure the provisions for doubtful debts are made on a timely basis.
Policy
1. Overdue debts must be identified and provided for as the risk of non payment increases. A sufficient provision should be provided to cover all anticipated uncollectible accounts and should not be calculated simply as a percentage of sales.
2. Bad debts should be written off to the profit and loss (Bad debt expenses) when all possible recovery actions have been exhausted and after formal approval is received from the owner’s representative and/or corporate office. The provision account should then be recalculated.
Procedure
1. The provision for doubtful debts must be formally reviewed (during the credit meeting) and adjusted every month.
2. When a doubtful debtor account has been identified, a provision should immediately be made. The provision must be approved by the Director of Finance and the General Manager.
3. At month end any debt older than go days must be provisioned in full, unless the General Manager is certain that payment will be received prior to the next month end. In this case the exception for provisioning must be documented and authorized by the General Manager and kept on file.
4. At year end, the provision should be reviewed in detail to ensure that it includes only those only those debts considered uncollectable.
5. The Director of Finance must request authorization to write-off the bad debt from the General Manger, after examining evidence that all appropriate actions have been taken and the possibility to recover the debt is non-existent.
6. A listing of all bad debts written off must be maintained by the Director of Finance, allowing for a historical review of amounts written off by the hotel. If any payment is received after being written-off from accounts receivable, then they are recorded as a recovery of bad debt (credit to income statement)
Page 21
Objective:
To ensure that all rebates/adjustments initiated by Accounts Receivable are justified and result from incorrect charges.
Policy:
1. All adjustments made by Accounts Receivable (after transfer from guest ledger) must be supported by a voucher authorized by the Credit Manager and other relevant Department Head.
2. The General Manager should formally acknowledge all adjustments and rebates posted by Accounts Receivable on a daily basis by signing the reconciliation between the A/R adjustment vouchers and the end of day system generated report.
3. Accounts Receivable must not issue amended invoices. If an adjustment is necessary a credit/debit note must be issued.
Procedure:
1. An A/R adjustment voucher must be prepared and passed to the Credit Manager with all supporting documents attached, for approval. The signature of the relevant Head of Department should also be requested. The adjustment voucher should be pre-sequenced, dated and with the following information included:
- Guest folio number
- Name of the guest and room number
- Reason for the rebate/adjustment and Amount
- Prepared by Account Receivable Verified by Credit Manager and Authorized by director of Finance
2. The A/R adjustments can then be posted and usually relate to:
- Room rate adjustments: when actual rate charged and contracted rate are different
- Disputed charges: when a guest refuses to pay the charges billed partly or in totality due to default of supporting documents from the hotel, charges to be paid by the guest, etc.
3. All postings by Accounts Receivable must always be done in the guest ledger (as per standard Fidelio procedure). The original guest folio will then be printed out together with the credit/debit note.
4. A summary of all adjustments/rebates posted by Accounts Receivable should e prepared on a daily basis and sent to Income Auditor with the adjustment vouchers and supporting documents for reconciliation with the PMS end of day report. This is then formally supervised by the General Manager on a daily basis.
Page 22
Objective:
To handle all accounts receivable with late or delinquent payment activity in a timely and effective manner to ensure maximum collections and an optimum accounts receivable turnover ratio.
Policy:
1. The credit Manager or A/R staff should be in regular phone contact with the account customers, in particular with those with overdue amounts. All specific collection actions taken and reminder letters should be kept in each debtor’s file or noted on the PMS file where the system allows for such reminders.
2. An aged of accounts receivable report should be run and reviewed by the Credit Manager weekly. At month-end, the Accounts Receivable balance in the General Ledger must agree with the total aged Accounts Receivable from the A/R system.
3. A credit meeting must be organized at least once a month to review all debtors’ accounts with the participation of the credit Manager, General Manager, Financial Controller and all concerned department heads.
Procedure:
1. Accounts Receivable follow-up
1.1 Accounts Receivable should regularly call all debtors in order to maintain good relations and ensure the payment on time of all amounts outstanding as per the credit agreement/contracts.
- After sending a new invoice to ensure the person in charge of the payment has received it
- Before the due date to ensure the payment will be rendered on time. A record of such courtesy call must be maintained to avoid mismanagement, stating the date, name and position of contacted person, the result of the call, etc…….
1.2 As soon as an account becomes overdue the credit Manager must verify each account and in particular:
- Verify that the A/R invoice has been immediately sent out to the customer.
- Check that the payment has not been received and applied to the wrong account or is yet to be recognized.
- Review the customer’s past payment activity to determine if they are chronically late and what their response has been to any other overdue notices to determine payment patterns or trends.
1.3 Upon review of the above, the collection process must start and all actions taken should be dated and recorded with all customer agreements and explanations noted. If payment has not reached the hotel by the expected date, immediate follow-up action must be taken with another collection call or letter.
0/5000
หน้า 18วัตถุประสงค์เพื่อให้แน่ใจว่า ทั้งหมดล่วงหน้าเงินมัดจำรับสำหรับเหตุการณ์ในอนาคต หรือที่พักจะถูกลงบัญชีนโยบาย1. ต้องดำเนินการล่วงหน้าเงินมัดจำที่รับจากลูกค้าในบัญชีแยกประเภทเงินฝากในบัญชีแยกต่างหาก2. ที่สิ้นเดือน ผลรวมสุทธิของบัญชีลูกค้าเหล่านี้อยู่เป็นประจำในพื้นที่รับผิดชอบของงบดุลขั้นตอน:1. เงินมัดจำล่วงหน้าควรลงรายการบัญชีผ่านระบบของสำนักงาน และบันทึกในบัญชีแยกประเภทเงินฝากในบัญชีลูกค้าแต่ละราย2.ระบบสร้างรายงานต้องพิมพ์รายเดือนน้อย และควรมีข้อมูลต่อไปนี้:-วันรับฝาก-ชื่อพัก/บริษัท-วันของเหตุการณ์ที่ถูกจ่ายเงินมัดจำ-เดิมยอดรับและยอดดุลปัจจุบัน3.ผู้จัดการสินเชื่อในความรับผิดชอบสำหรับบริการทั้งหมดฝากได้รับทันทีป้อนลงในปัจจุบัน (รวมถึงการชำระ โดยเงินสด เช็ค บัตรเครดิต)4. มีวันครบกำหนดเงินฝาก (เช่นเงินมัดจำสำหรับเหตุการณ์ในอดีต), ที่ต้อง analysed เพื่อตรวจสอบว่า เงินฝากต้องคืนเงิน หรือ forfeited โดยลูกค้าที่ผ่านมา ผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อต้องขอแนะนำการดำเนินการจะต้องดำเนินการให้ผู้อำนวยการฝ่ายการเงินและจำนวนเงินขอคืน หรือล้างเป็นรายได้อื่น ๆ ยอดดุลเหล่านี้ต้องไม่อยู่ในบัญชีแยกประเภทเงินฝากล่วงหน้า แต่กำหนดรหัสเจ้าหนี้อื่น ๆ จะคืนเงิน5.ผู้อำนวยการฝ่ายการเงินต้องให้แน่ใจว่า leger ย่อย และมีการกระทบยอดบัญชีแยกประเภททั่วไปก่อนที่จะปิดทุกสิ้นเดือนหน้า 19-20วัตถุประสงค์เพื่อให้แน่ใจส่วนสำรองสำหรับหนี้สงสัยสูญหนี้จะทันนโยบาย1. พ้นกำหนดชำระหนี้ต้องระบุ และให้เป็นความเสี่ยงจากการไม่ชำระเงินเพิ่ม ส่วนสำรองเพียงพอควรให้ครอบคลุมทั้งหมดคาดว่าไม่สามารถเรียกเก็บบัญชี และไม่ควรมีคำนวณเป็นเปอร์เซ็นต์ของยอดขายเพียง2. สูญควรมีบันทึกปิดกำไรขาดทุน (ค่าใช้จ่ายหนี้สูญ) เมื่อมีการดำเนินการกู้คืนได้ทั้งหมดแล้ว และหลัง จากได้รับอนุมัติอย่างเป็นทางการจากตัวแทนเจ้าของ และ/หรือสำนักงานของบริษัท บัญชีสำรองแล้วควรมีการคำนวณใหม่ขั้นตอนการ1. การสำรองสำหรับหนี้สงสัยสูญหนี้ต้องอย่างเป็นกิจจะลักษณะทาน (ในระหว่างการประชุมสินเชื่อ) และปรับปรุงทุกเดือน2. เมื่อมีการระบุบัญชีหนี้สงสัยสูญลูกหนี้ ส่วนสำรองทันทีควรใช้ ให้ต้องได้รับการอนุมัติ โดยผู้อำนวยการฝ่ายการเงินและผู้จัดการทั่วไป3. ที่สิ้นเดือน มีหนี้เก่าไปวันต้องใส่เต็ม เว้นแต่ว่าผู้จัดการทั่วไปเป็นแน่นอนว่า จะได้รับชำระเงินก่อนสิ้นเดือนถัดไป ในกรณีนี้ ข้อยกเว้นสำหรับการเตรียมใช้งานต้องจัดทำเอกสาร และได้รับอนุญาตจากผู้จัดการทั่วไป และเก็บไว้ในไฟล์4. ที่สิ้นปี ควรทบทวนให้ละเอียดเพื่อให้แน่ใจว่า มีเฉพาะเฉพาะหนี้ที่เป็น uncollectable5.ผู้อำนวยการฝ่ายการเงินต้องขอตรวจสอบการตัดจ่ายหนี้เสียจากผู้จัดการทั่วไป หลังจากตรวจสอบหลักฐานที่มีการดำเนินการทั้งหมด และความสามารถในการกู้หนี้เป็นไม่มีอยู่6. ต้องรักษารายการของหนี้เสียทั้งหมดที่ออก โดยผู้อำนวยการของทางการเงิน ให้ทบทวนอดีตยอดตัด โดยโรงแรม ถ้าชำระเงินใด ๆ จะต้องได้รับการเขียนออกจากบัญชีลูกหนี้ แล้วบันทึกการกู้หนี้เสีย (เครดิตงบกำไรขาดทุน)หน้า 21วัตถุประสงค์:เพื่อให้แน่ใจว่า เงินคืน/ปรับปรุงทั้งหมดเริ่มต้น โดยลูกหนี้จะชิด และผลมาจากค่าธรรมเนียมที่ถูกต้องนโยบาย:1. ปรับปรุงทั้งหมดที่ทำ (หลังจากโอนย้ายจากบัญชีแยกประเภทลูกค้า) โดยลูกหนี้ต้องได้รับการสนับสนุน โดยใบสำคัญที่ได้รับอนุญาตจากผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อและหัวหน้าภาควิชาอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง2.ผู้จัดการทั่วไปอย่างเป็นกิจจะลักษณะควรยอมรับปรับปรุงทั้งหมดและเงินคืนโพสต์ โดยลูกหนี้ประจำวันด้วยการกระทบยอดระหว่างใบสำคัญการปรับ a/r และจุดสิ้นสุดของระบบวันที่สร้างรายงาน3. ลูกหนี้ต้องออกใบแจ้งหนี้ที่แก้ไข ถ้าการปรับปรุงจำเป็น ต้องออกหมายเหตุเครดิต/เดบิตขั้นตอน:1. มีใบสำคัญการปรับ a/r ต้องเตรียมไว้ และผ่านไปยังตัวจัดการสินเชื่อพร้อมเอกสารประกอบทั้งหมดที่แนบ การอนุมัติ นอกจากนี้ยังควรจะร้องขอลายเซ็นของหัวหน้าแผนกที่เกี่ยวข้อง ใบสำคัญการปรับควรจะเรียงลำดับไว้ล่วงหน้า วัน และด้วยข้อมูลต่อไปนี้:-ลูกค้าหมายเลขใบแจ้งรายการของ-ชื่อพักและห้องพักหมายเลข-เหตุผลการคืน/ปรับปรุงและจำนวนเงิน-จัดทำบัญชีลูกหนี้ตรวจสอบโดยผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อและการรับ โดยกรรมการทางการเงิน2. การปรับปรุง a/r สามารถลงรายการบัญชีแล้ว และมักจะเกี่ยวข้องกับ:-ห้องพักปรับปรุงอัตรา: เมื่ออัตราจริงคิดค่าบริการ และสัญญาอัตราจะแตกต่างกัน-มีข้อโต้แย้งค่าธรรมเนียม: เมื่อแขกปฏิเสธที่จะชำระค่าธรรมเนียมการเรียกเก็บเงินบางส่วน หรือ ในผลเนื่องจากการเริ่มต้นของเอกสารจากโรงแรม ค่าธรรมเนียมการชำระ โดยลูกค้า ฯลฯ3. จะต้องทำบัญชีทั้งหมด โดยลูกหนี้ในบัญชีแยกประเภทลูกค้า (ตามขั้นตอนมาตรฐาน Fidelio) ใบแจ้งรายการของลูกค้าเดิมจะถูกพิมพ์ออกมาพร้อมกับบันทึกเครดิต/เดบิต4. สรุปทั้งหมดปรับปรุง/เงินคืนโดยลูกหนี้ควรอีเตรียมแบบ และส่งให้ผู้ตรวจสอบรายได้ปรับปรุงใบสำคัญและเอกสารประกอบสำหรับการกระทบยอดกับ PMS สิ้นวันรายงาน นี้อยู่แล้วอย่างเป็นกิจจะลักษณะแบบมีผู้สอนโดยทั่วไปผู้จัดการประจำวันหน้า 22วัตถุประสงค์:การจัดการบัญชีลูกหนี้ทั้งหมดกับกิจกรรมล่าช้า หรือผิดนัดการชำระเงินอย่างรวดเร็ว และมีประสิทธิภาพเพื่อให้แน่ใจว่าคอลเลกชันสูงสุดและเหมาะสมบัญชีอัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้นโยบาย:1.สินเชื่อผู้จัดการหรือ a/r พนักงานควรโทรศัพท์ติดต่อกับลูกค้าบัญชี โดยเฉพาะกับผู้ที่มีเงิน ทั้งหมดดำเนินการเรียกเก็บเงินเฉพาะและจดหมายเตือนควรถูกเก็บไว้ในแฟ้มลูกหนี้แต่ละ หรือไว้บนแฟ้มปัจจุบันที่ระบบช่วยเตือนดังกล่าว2. การ aged รายงานลูกหนี้บัญชีควรรัน และตรวจทานโดยผู้จัดการสินเชื่อสัปดาห์ ที่สิ้นเดือน ยอดดุลในบัญชีแยกประเภททั่วไปลูกหนี้ต้องเห็นด้วยกับการรวมอายุลูกหนี้จากระบบ a/r3. การประชุมสินเชื่อต้องจัดเดือนละครั้งอย่างน้อยเพื่อตรวจทานทั้งหมดลูกหนี้บัญชีร่วมของสินเชื่อผู้จัดการ ผู้ จัดการทั่วไป ผู้ ควบคุมการเงิน และหัวหน้าแผนกที่เกี่ยวข้องทั้งหมดขั้นตอน:1. บัญชีติดตามลูกหนี้1.1 ลูกหนี้ควรเป็นประจำเรียกลูกหนี้ทั้งหมดเพื่อรักษาความสัมพันธ์ที่ดี และให้ชำระในเวลาของยอดค้างชำระตามข้อตกลง/สัญญาสินเชื่อทั้งหมด-หลังจากส่งใบแจ้งหนี้ใหม่ให้ บุคคลที่ชำระเงินได้รับ-ก่อนวันครบกำหนดให้ ชำระเงินจะแสดงผลเวลา รักษาเรกคอร์ดของคารวะเช่นหลีกเลี่ยง mismanagement ระบุวัน ชื่อ และตำแหน่งของผู้ติดต่อ ผลลัพธ์ของการโทร ฯลฯ ...1.2 เป็นองค์กรจะพ้น ผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อต้องตรวจสอบบัญชีแต่ละบัญชี และโดยเฉพาะอย่างยิ่ง:-ตรวจสอบว่า ใบแจ้งหนี้ a/r ทันทีส่งออกไปลูกค้า-ตรวจสอบว่า การชำระเงินไม่ถูกรับ และนำไปใช้กับบัญชีไม่ถูกต้อง หรือยังจะรับรู้-ตรวจทานของลูกค้ามาชำระเงินกิจกรรมกำหนดถ้ามีสิ่งแปลกปลอมที่เข้าสู่สาย และสิ่งที่ตอบสนองได้รับการใด ๆ อื่น ๆ แจ้งเกินกำหนดเพื่อกำหนดรูปแบบการชำระเงินหรือแนวโน้ม1.3 เมื่อตรวจทานข้างต้น การเรียกเก็บเงินต้องเริ่มต้น และการกระทำทั้งหมดควรจะลง และบันทึกข้อตกลงของลูกค้าและคำอธิบายที่กล่าว ถ้าชำระไม่ถึงโรงแรมในวันที่ที่คาดไว้ ดำเนินการติดตามผลทันทีต้องนำมากับชุดโทรศัพท์หรือจดหมายอื่น
Being translated, please wait..
หน้า 18 วัตถุประสงค์เพื่อให้แน่ใจว่าเงินฝากทั้งหมดที่ได้รับล่วงหน้าสำหรับเหตุการณ์ในอนาคตหรือที่พักจะต้องคิด. นโยบาย1 ความก้าวหน้าของเงินฝากที่ได้รับจากลูกค้าจะต้องดำเนินการในบัญชีแยกประเภทเงินฝากในบัญชีที่แยกต่างหาก. 2 . ในสิ้นเดือนรวมสุทธิของบัญชีลูกค้าเหล่านี้จะสะท้อนให้เห็นในพื้นที่รับผิดของงบดุลขั้นตอน: 1 เงินฝากล่วงหน้าควรจะโพสต์ผ่านระบบสำนักงานด้านหน้าและบันทึกไว้ในบัญชีแยกประเภทการฝากเงินในบัญชีลูกค้าแต่ละ. 2 รายงานระบบที่สร้างจะต้องพิมพ์อย่างน้อยเดือนและควรมีข้อมูลต่อไปนี้: - วันที่ของใบเสร็จรับเงินของเงินฝาก- ชื่อของผู้เข้าพัก / บริษัท- วันของเหตุการณ์ที่เงินฝากที่ได้รับการชำระเงิน- จำนวนเงินเดิมที่ได้รับและยอดเงินปัจจุบัน จัดขึ้นที่3 ผู้จัดการเครดิตในความรับผิดชอบในการสร้างความมั่นใจว่าเงินฝากทั้งหมดที่ได้รับจะถูกป้อนเข้าไปในทันที PMS (รวมถึงการชำระเงินด้วยเงินสดเช็คและบัตรเครดิต). 4 ใด ๆ ที่ผ่านมาวันที่ครบกำหนดเงินฝาก (เช่นเงินฝากที่ได้รับสำหรับเหตุการณ์ที่ผ่านมา) จะต้องวิเคราะห์เพื่อตรวจสอบว่าเงินฝากที่ต้องการที่จะได้รับเงินคืนหรือริบโดยลูกค้า ผู้จัดการเครดิตจะต้องแนะนำการดำเนินการจะต้องดำเนินการไปยังผู้อำนวยการฝ่ายการเงินและจำนวนเงินที่ได้ทั้งการคืนเงินหรือเคลียร์เป็นรายได้อื่น ๆ ยอดคงเหลือเหล่านี้จะต้องไม่อยู่ในบัญชีแยกประเภทเงินฝากล่วงหน้า แต่เขียนให้กับเจ้าหนี้อื่น ๆ ถ้าพวกเขาจะได้รับเงินคืน5 ผู้อำนวยการด้านการเงินจะต้องให้แน่ใจว่า Leger ย่อยและบัญชีแยกประเภททั่วไปคืนดีก่อนที่จะปิดท้ายในแต่ละเดือน. หน้า 19-20 วัตถุประสงค์เพื่อให้แน่ใจว่าบทบัญญัติหนี้สงสัยจะสูญที่ทำในเวลาที่เหมาะสม. นโยบาย1 หนี้ที่ค้างชำระจะต้องระบุและจัดเตรียมไว้ให้เป็นความเสี่ยงของการเพิ่มขึ้นของการชำระเงินที่ไม่ใช่ บทบัญญัติที่เพียงพอควรจะให้เพื่อให้ครอบคลุมบัญชีเก็บเงินทั้งหมดที่คาดว่าจะและไม่ควรนำมาคำนวณก็เป็นเปอร์เซ็นต์ของยอดขาย. 2 หนี้สูญที่ควรจะเขียนออกไปกำไรขาดทุน (ค่าใช้จ่ายหนี้สูญ) เมื่อทุกการกระทำที่เป็นไปได้การกู้คืนได้หมดและหลังจากได้รับอนุมัติอย่างเป็นทางการที่ได้รับจากตัวแทนของเจ้าของและ / หรือสำนักงานของ บริษัท บัญชีการให้แล้วควรจะคำนวณใหม่. ขั้นตอน1 สำรองเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจะต้องถูกตรวจสอบอย่างเป็นทางการ (ในระหว่างการประชุมเครดิต) และปรับทุกเดือน. 2 เมื่อบัญชีลูกหนี้หนี้สงสัยจะสูญได้รับการยืนยันการให้ทันทีที่ควรจะทำ การให้ต้องได้รับอนุมัติจากผู้อำนวยการฝ่ายการเงินและผู้จัดการทั่วไป. 3 ในเดือนจบหนี้ใด ๆ ที่มีอายุมากกว่าจะไปวันที่จะต้องมีการจัดเตรียมเต็มเว้นแต่ผู้จัดการทั่วไปเป็นบางอย่างที่การชำระเงินจะได้รับก่อนที่จะสิ้นสุดในเดือนถัดไป ในกรณีนี้ยกเว้นสำหรับการจัดเตรียมจะต้องได้รับการบันทึกไว้และได้รับอนุญาตจากผู้จัดการทั่วไปและเก็บไว้ในไฟล์. 4 ในตอนท้ายปีการให้ควรมีการทบทวนในรายละเอียดเพื่อให้แน่ใจว่ามีเพียงผู้เดียวที่หนี้ที่เรียกเก็บไม่ถือว่าเป็นผู้ที่. 5 ผู้อำนวยการฝ่ายการเงินต้องขออนุญาตที่จะเขียนออกหนี้สูญจากผู้จัดการทั่วไปหลังจากการตรวจสอบหลักฐานที่แสดงว่าการดำเนินการที่เหมาะสมทั้งหมดได้รับการดำเนินการและเป็นไปได้ในการกู้คืนหนี้ที่ไม่มีอยู่จริง. 6 รายชื่อของหนี้เสียทั้งหมดเขียนออกมาจะต้องได้รับการรักษาโดยผู้อำนวยการการเงินเพื่อให้สามารถตรวจสอบประวัติศาสตร์ของจำนวนเงินที่เขียนออกมาจากโรงแรม หากการชำระเงินใด ๆ ที่จะได้รับหลังจากที่ถูกตัดออกจากบัญชีลูกหนี้แล้วพวกเขาก็จะถูกบันทึกเป็นการฟื้นตัวของหนี้เสีย (เครดิตในงบกำไรขาดทุน) หน้า 21 วัตถุประสงค์: เพื่อให้แน่ใจว่าการคืนเงินทั้งหมด / ปรับริเริ่มโดยบัญชีลูกหนี้เป็นธรรมและเป็นผลมาจาก . ค่าใช้จ่ายที่ไม่ถูกต้องนโยบาย: 1 การปรับเปลี่ยนทั้งหมดโดยบัญชีลูกหนี้ (หลังจากการโอนจากบัญชีแยกประเภทของผู้เข้าพัก) จะต้องได้รับการสนับสนุนโดยบัตรกำนัลได้รับอนุญาตจากผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อและหัวหน้าภาควิชาอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง. 2 ผู้จัดการทั่วไปอย่างเป็นทางการควรจะรับทราบการปรับเปลี่ยนทั้งหมดและส่วนลดโพสต์โดยลูกหนี้ในชีวิตประจำวันด้วยการลงนามความสมานฉันท์ระหว่าง R / บัตรกำนัลปรับและจุดสิ้นสุดของระบบการรายงานที่สร้างขึ้นในวันที่. 3 บัญชีลูกหนี้จะต้องไม่ออกใบแจ้งหนี้ที่มีการแก้ไขเพิ่มเติม หากมีความจำเป็นต้องปรับบันทึกเครดิต / เดบิตจะต้องออก. ขั้นตอน: 1 A / R บัตรกำนัลการปรับจะต้องจัดทำและส่งผ่านไปยังผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อที่มีเอกสารประกอบที่แนบมาเพื่อพิจารณาอนุมัติ ลายเซ็นของหัวหน้าภาควิชาที่เกี่ยวข้องควรได้รับการร้องขอ บัตรกำนัลการปรับควรจะก่อนลำดับลงวันที่และมีข้อมูลต่อไปนี้รวม: - Guest จำนวนยก- ชื่อของผู้เข้าพักและจำนวนห้องพัก- เหตุผลในการคืน / ปรับและจำนวนเงิน- จัดทำโดยลูกหนี้ Verified by ผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อและได้รับอนุญาตจาก ผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน2 A / R ปรับแล้วสามารถโพสต์และมักจะเกี่ยวข้องกับ: - การปรับราคาห้องพัก: เมื่อเจ้าหน้าที่เรียกเก็บและอัตราการหดตัวจะแตกต่าง- ค่าใช้จ่ายที่แน่นอนเมื่อแขกปฏิเสธที่จะจ่ายค่าใช้จ่ายที่เรียกเก็บเงินบางส่วนหรือในจำนวนทั้งสิ้นเนื่องจากการเริ่มต้นของการสนับสนุน เอกสารจากโรงแรมค่าใช้จ่ายที่จะต้องจ่ายโดยผู้เข้าพักและอื่น ๆ3 โพสต์โดยลูกหนี้จะต้องทำในบัญชีแยกประเภทของผู้เข้าพัก (ตามขั้นตอน Fidelio มาตรฐาน) ยกของผู้เข้าพักที่เป็นต้นฉบับจะถูกพิมพ์ออกมาพร้อมกับบัตรเครดิต / เดบิตทราบ. 4 บทสรุปของการปรับเปลี่ยนทั้งหมด / ส่วนลดโพสต์โดยลูกหนี้ควร e เตรียมในชีวิตประจำวันและส่งไปยังรายได้ของผู้สอบบัญชีที่มีการปรับตัวบัตรและเอกสารสำหรับการตรวจสอบกับปลาย PMS รายงานวัน นี้แล้วภายใต้การดูแลอย่างเป็นทางการโดยผู้จัดการทั่วไปในชีวิตประจำวัน. หน้า 22 วัตถุประสงค์: เพื่อจัดการทุกบัญชีลูกหนี้ที่มีกิจกรรมการชำระเงินล่าช้าหรือค้างชำระในเวลาที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพเพื่อให้แน่ใจว่าคอลเลกชันสูงสุดและบัญชีที่เหมาะสมอัตราส่วนการหมุนเวียนของลูกหนี้. นโยบาย: 1 . ผู้จัดการเครดิตหรือพนักงาน / R ควรจะอยู่ในรายชื่อผู้ติดต่อโทรศัพท์ปกติกับลูกค้าบัญชีโดยเฉพาะอย่างยิ่งกับผู้ที่มีจำนวนหนี้ที่ค้างชำระ การกระทำทุกคอลเลกชันที่เฉพาะเจาะจงถ่ายและจดหมายเตือนควรจะเก็บไว้ในแฟ้มของลูกหนี้แต่ละหรือตั้งข้อสังเกตที่ไฟล์ PMS ที่ช่วยให้ระบบการแจ้งเตือนดังกล่าวสำหรับ. 2 วัยรายงานลูกหนี้ควรจะทำงานและสอบทานโดยผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อรายสัปดาห์ ในตอนสิ้นเดือนมียอดลูกหนี้การค้าในบัญชีแยกประเภททั่วไปจะต้องเห็นด้วยกับการบัญชีอายุรวมลูกหนี้จากระบบ A / R. 3 การประชุมเครดิตจะต้องจัดอย่างน้อยเดือนละครั้งเพื่อทบทวนบัญชีลูกหนี้ทั้งหมดที่มีส่วนร่วมของผู้จัดการเครดิตผู้จัดการทั่วไปควบคุมการเงินและหัวหน้าแผนกที่เกี่ยวข้อง. ขั้นตอน: 1 บัญชีลูกหนี้ติดตาม1.1 บัญชีลูกหนี้เป็นประจำควรจะเรียกลูกหนี้ทั้งหมดเพื่อที่จะรักษาความสัมพันธ์ที่ดีและให้การชำระเงินในเวลาทั้งหมดของจำนวนเงินที่โดดเด่นตามข้อตกลงสินเชื่อ / สัญญา. - หลังจากที่ส่งใบแจ้งหนี้ใหม่เพื่อให้แน่ใจว่าบุคคลที่อยู่ในความดูแลของ การชำระเงินที่ได้รับมัน- ก่อนวันครบกำหนดชำระเงินเพื่อให้แน่ใจว่าจะได้รับการแสดงผลในเวลา บันทึกการเข้าเยี่ยมคารวะดังกล่าวจะต้องได้รับการรักษาที่จะหลีกเลี่ยงการปรับตัวที่ระบุวันที่ชื่อและตำแหน่งของสมาชิกผู้ติดต่อ, ผลของการโทร ฯลฯ ...... . 1.2 เร็วที่สุดเท่าที่จะกลายเป็นบัญชีที่ค้างชำระผู้จัดการเครดิตต้องตรวจสอบบัญชีของแต่ละคนและ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง: -. ตรวจสอบว่า R / ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับการส่งทันทีที่ออกให้กับลูกค้า- ตรวจสอบว่าการชำระเงินไม่ได้รับการตอบรับและนำไปใช้ผิดบัญชีหรือยังไม่ได้รับการยอมรับ. - ทบทวนกิจกรรมการชำระเงินที่ผ่านมาลูกค้าที่จะ ตรวจสอบว่าพวกเขาจะมีช่วงปลายเรื้อรังและสิ่งที่ตอบสนองพวกเขาได้รับการแจ้งหนี้ที่ค้างชำระใด ๆ อื่น ๆ เพื่อกำหนดรูปแบบการชำระเงินหรือแนวโน้ม. 1.3 เมื่อตรวจสอบข้างต้นกระบวนการเก็บรวบรวมจะต้องเริ่มต้นและกระทำทั้งหมดที่เกิดควรจะลงวันที่และบันทึกข้อตกลงของลูกค้าทั้งหมด คำอธิบายที่ตั้งข้อสังเกต หากการชำระเงินยังไม่ถึงโรงแรมโดยวันที่คาดว่าจะดำเนินการได้ทันทีติดตามจะต้องดำเนินการกับสายคอลเลกชันอื่นหรือตัวอักษรที่
Being translated, please wait..
หน้า 18
เพื่อให้แน่ใจว่าวัตถุประสงค์ทั้งหมดเงินฝากล่วงหน้ารับเหตุการณ์ในอนาคตหรือที่พักจะถูกคิดเป็น นโยบาย
1 เงินรับล่วงหน้าจากลูกค้าต้องดำเนินการในบัญชีเงินฝากในบัญชีแยกต่างหาก .
2 ในเดือนสุดท้าย รวมสุทธิของบัญชีลูกค้าเหล่านี้จะสะท้อนให้เห็นในพื้นที่ความรับผิดชอบของงบดุล .
ขั้นตอน :
1เงินฝากล่วงหน้าควรจะโพสต์ผ่านระบบงานส่วนหน้าและบันทึกไว้ในบัญชีแยกประเภทเงินฝากในบัญชีของลูกค้าแต่ละ .
2 สร้างระบบรายงานต้องพิมพ์อย่างน้อยเดือนและควรจะรวมถึงข้อมูลต่อไปนี้ :
- วันที่รับฝาก
- ชื่อของแขก บริษัท /
- วันที่ของเหตุการณ์ที่ได้รับการจ่ายเงิน
ฝาก- ปริมาณเดิมที่ได้รับ และยอดเงินปัจจุบันจัดขึ้น
3 เครดิตผู้จัดการรับผิดชอบ มั่นใจว่า เงินฝากทั้งหมดที่ได้รับทันทีเข้าไปใน PMS ( รวมถึงการชำระเงินด้วยเงินสด เช็ค และบัตรเครดิต )
4 ที่ผ่านมา เงินฝากที่กำหนด ( เช่น เงินฝากที่ได้รับในอดีต ) ก็ต้องวิเคราะห์เพื่อตรวจสอบว่าเงินต้องคืน หรือรับจากลูกค้าผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อต้องแนะนำการถ่ายกับผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน และยอดเงินให้คืนเงินหรือเคลียร์รายได้อื่น ๆยอดเหล่านี้ไม่ต้องยังคงอยู่ในมัดจำล่วงหน้าแต่รหัสบัญชีแยกประเภทเจ้าหนี้ ถ้าพวกเขาจะได้รับเงินคืน
5 ผู้อำนวยการฝ่ายการเงินต้องให้ซบ Leger และบัญชีทั่วไปบัญชีคืนดีก่อนปิดแต่ละเดือนจบ .
หน้า 19-20
เพื่อให้แน่ใจว่ามีหนี้สินเป็นบทบัญญัติให้ทันเวลา นโยบาย
1 ค้างชำระหนี้จะต้องระบุไว้ เช่น ความเสี่ยงของการเพิ่มการชำระเงินไม่ เงื่อนไขที่เพียงพอเพื่อให้ครอบคลุมทุก uncollectible บัญชีไว้ และไม่ควรคิดเพียงว่าเป็นเปอร์เซ็นต์ของยอดขาย .
2หนี้เสียควรเขียนไปในกำไรและขาดทุน ( ค่าใช้จ่ายหนี้สูญ ) เมื่อการกระทำทั้งหมดที่ได้รับการกู้คืนได้หมด และหลังจากได้รับการอนุมัติอย่างเป็นทางการจากตัวแทนของเจ้าของและ / หรือสำนักงานขององค์กร การจัดการบัญชีควรมีกระบวนการคำนวณ .
1 .การจัดการหนี้ หนี้ ต้องตรวจทาน ( อย่างเป็นทางการในระหว่างการประชุมเครดิต ) และปรับทุกเดือน .
2 เมื่อบัญชีลูกหนี้จะได้รับการระบุ , การทันทีควรทำ ) จะต้องได้รับการอนุมัติจากผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน และผู้จัดการทั่วไป .
3 ในเดือนสุดท้ายหนี้ใด ๆ แก่กว่า วันไป ต้องเป็น Retail Banking ในเต็มถ้าผู้จัดการเป็นบางอย่างที่การชำระเงินจะได้รับก่อนที่จะจบในเดือนถัดไป ในกรณีนี้ยกเว้นดอกเบี้ยต้องเป็นเอกสาร และได้รับอนุญาตจากผู้จัดการทั่วไปและเก็บไว้ในไฟล์ .
4 ในปลายปี ส่วนควรจะต้องมีการพิจารณาในรายละเอียดเพื่อให้แน่ใจว่ามีเฉพาะหนี้สินเหล่านั้นถือว่า uncollectable .
5ผู้อำนวยการฝ่ายการเงินต้องร้องขอการอนุญาตให้เขียนปิดหนี้ที่ไม่ดีจากผู้จัดการทั่วไป หลังจากตรวจสอบหลักฐานว่า การกระทำทั้งหมดที่เหมาะสมได้รับการถ่ายและความเป็นไปได้ในการกู้คืนหนี้ คือ ไม่มี
6 รายการทั้งหมดของหนี้เสีย เขียนออกมาต้องดูแลโดยผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน เพื่อให้สามารถตรวจสอบประวัติของปริมาณที่เขียนออกมาจากโรงแรมถ้าได้รับเงินใด ๆหลังจากที่ถูกเขียนออกมาจากบัญชีลูกหนี้ ก็บันทึกการกู้คืนของหนี้ที่ไม่ดี ( เครดิตงบกำไรขาดทุน )
หน้า 21 วัตถุประสงค์ : เพื่อให้แน่ใจว่า / ปรับลดทั้งหมดที่ริเริ่มโดยลูกหนี้เป็นผู้ชอบธรรมและผลจากค่าใช้จ่ายไม่ถูกต้อง นโยบาย :
1การปรับเปลี่ยนทั้งหมดจากบัญชีลูกหนี้ ( หลังจากโอนจากบัญชีแขก ) จะต้องได้รับการสนับสนุนโดยรับอนุญาตจากผู้จัดการและหัวหน้าแผนกสินเชื่ออื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง
2ผู้จัดการทั่วไปควรยอมรับการปรับลดทั้งหมดอย่างเป็นทางการ และลงรายการบัญชี โดยบัญชีลูกหนี้ในแต่ละวันด้วยการประนีประนอมระหว่าง A / R ใบการปรับตัวและจุดสิ้นสุดของวันสร้างระบบรายงาน
3 บัญชีลูกหนี้ไม่ต้องออกแก้ไขใบแจ้งหนี้ . ถ้าปรับเป็นเครดิต / เดบิตหมายเหตุต้องออกขั้นตอน :
.
1A / R คูปองนี้ต้องปรับตัวเตรียมพร้อม และส่งผ่านไปยังผู้จัดการสินเชื่อพร้อมเอกสารทั้งหมดที่แนบมาเพื่ออนุมัติ ลายเซ็นของหัวหน้าภาควิชาที่เกี่ยวข้อง ควรขอ การปรับใบควรก่อนทำการ เช็ค และข้อมูลต่อไปนี้รวม :
-
- จำนวนแขกยกชื่อของแขก และห้องหมายเลข
- เหตุผลที่ให้ส่วนลด / การปรับตัวและปริมาณ
- เตรียมตรวจสอบโดยผู้จัดการบัญชีลูกหนี้บัตรเครดิตและได้รับอนุญาตจากผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน
2 A / R ปรับแล้วสามารถโพสต์และมักจะเกี่ยวข้องกับ :
- ปรับอัตราห้องพัก : อัตราค่าบริการและหดตัวเมื่อจริงอัตราจะแตกต่างกัน
- ค่าใช้จ่ายแน่นอน :เมื่อแขกปฏิเสธที่จะจ่ายค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บเงินบางส่วนหรือในผลเนื่องจากการเริ่มต้นของเอกสารสนับสนุนจากโรงแรม ค่าธรรมเนียมที่ต้องจ่าย โดยแขก ฯลฯ
3 โพสต์ทั้งหมด โดยลูกหนี้จะต้องทำบัญชีผู้เข้าพัก ( ตามมาตรฐานทั้งหมดขั้นตอน ) ยกแขกเดิมแล้วจะพิมพ์ออกมาพร้อมกับเครดิต / เดบิตหมายเหตุ .
4บทสรุปของการปรับ / ลดโพสต์โดยลูกหนี้ควร E เตรียมไว้ในแต่ละวัน และส่งรายได้ของผู้สอบบัญชีกับการปรับโครงการและเอกสารประกอบการเพื่อการปรองดองกับปลาย PMS รายงานวัน . นี่ก็เป็นดูแลโดยผู้จัดการทั่วไปในชีวิตประจำวัน มี 22
:
หน้าการจัดการบัญชีลูกหนี้ที่มีสาย หรือพวกเงินกิจกรรมในเวลาที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพเพื่อให้แน่ใจว่าคอลเลกชันสูงสุด และเป็นบัญชีที่เหมาะสม อัตราการหมุนของลูกหนี้ .
นโยบาย :
1 เครดิตผู้จัดการหรือ / r พนักงานควรติดต่อโทรศัพท์ปกติกับบัญชีลูกค้า โดยเฉพาะกับผู้ที่มีเกินกําหนดจํานวนเงินคอลเลกชันทั้งหมดที่เฉพาะเจาะจงการกระทำและการแจ้งเตือนจดหมายจะถูกเก็บไว้ในแฟ้มของลูกหนี้แต่ละหรือบันทึกไว้ในแฟ้มที่ช่วยให้ระบบ PMS เช่นเตือน .
2 การรายงานอายุของลูกหนี้ควรจะเรียกใช้ และตรวจสอบจากเครดิตผู้จัดการรายสัปดาห์ ในเดือนสุดท้ายบัญชีลูกหนี้คงเหลือในบัญชีแยกประเภททั่วไปต้องเห็นด้วยกับรวมอายุลูกหนี้จากระบบ A / R .
3 เครดิตจะต้องจัดประชุมอย่างน้อยเดือนละ 1 ครั้ง เพื่อตรวจสอบบัญชีลูกหนี้กับการมีส่วนร่วมของเครดิตผู้จัดการ , ผู้จัดการการเงิน , ควบคุมและทุกแผนกที่เกี่ยวข้องหัว
ขั้นตอน : 1 . บัญชีลูกหนี้ติดตาม
11 ลูกหนี้ควรเรียกลูกหนี้เพื่อรักษาความสัมพันธ์ที่ดีและให้ชำระเงินในเวลาของจำนวนเงินทั้งหมดที่โดดเด่นตามข้อตกลงสินเชื่อ / สัญญา .
- หลังจากส่งใบแจ้งหนี้ใหม่ เพื่อให้แน่ใจว่าคนที่รับผิดชอบในการจ่ายเงินที่ได้รับ
- ก่อนครบกำหนดเพื่อให้แน่ใจว่าเราจะจ่ายเงินให้ ในเวลาบันทึกการโทร เช่น มารยาทที่ต้องเก็บรักษาเพื่อหลีกเลี่ยงการจัดการไม่ดี ระบุ วันที่ ชื่อและตำแหน่งของการติดต่อบุคคล , การโทร , ฯลฯ . . . . . . .
1.2 ทันทีที่บัญชีจะหมดอายุผู้จัดการสินเชื่อต้องตรวจสอบแต่ละบัญชีและโดยเฉพาะอย่างยิ่ง :
- ตรวจสอบว่าเป็น R / ใบแจ้งหนี้ได้ทันที ส่งออกไปยังลูกค้า
- ตรวจสอบว่าเงินยังไม่ได้รับและสมัครบัญชีผิด หรือ ยังได้รับการยอมรับ .
- ตรวจสอบลูกค้าผ่านกิจกรรมการชำระเงินเพื่อตรวจสอบว่า มีการตอบสนองล่าช้าและเกิดโรคเรื้อรังได้รับการอื่นใดมาประกาศกำหนดชำระเงินรูปแบบหรือแนวโน้ม
1.3 เมื่อตรวจทานของข้างต้นการจัดเก็บข้อมูลต้องเริ่มต้นและการกระทำทั้งหมดที่ถ่าย ควรเช็ค และบันทึกข้อตกลงทั้งหมดของลูกค้าและอธิบายไว้ ถ้าเงินไม่ถึงโรงแรม โดยคาดว่า อาจต้องเสี่ยงกับการติดตามทันทีเรียกเก็บอีก
หรือตัวอักษร
เพื่อให้แน่ใจว่าวัตถุประสงค์ทั้งหมดเงินฝากล่วงหน้ารับเหตุการณ์ในอนาคตหรือที่พักจะถูกคิดเป็น นโยบาย
1 เงินรับล่วงหน้าจากลูกค้าต้องดำเนินการในบัญชีเงินฝากในบัญชีแยกต่างหาก .
2 ในเดือนสุดท้าย รวมสุทธิของบัญชีลูกค้าเหล่านี้จะสะท้อนให้เห็นในพื้นที่ความรับผิดชอบของงบดุล .
ขั้นตอน :
1เงินฝากล่วงหน้าควรจะโพสต์ผ่านระบบงานส่วนหน้าและบันทึกไว้ในบัญชีแยกประเภทเงินฝากในบัญชีของลูกค้าแต่ละ .
2 สร้างระบบรายงานต้องพิมพ์อย่างน้อยเดือนและควรจะรวมถึงข้อมูลต่อไปนี้ :
- วันที่รับฝาก
- ชื่อของแขก บริษัท /
- วันที่ของเหตุการณ์ที่ได้รับการจ่ายเงิน
ฝาก- ปริมาณเดิมที่ได้รับ และยอดเงินปัจจุบันจัดขึ้น
3 เครดิตผู้จัดการรับผิดชอบ มั่นใจว่า เงินฝากทั้งหมดที่ได้รับทันทีเข้าไปใน PMS ( รวมถึงการชำระเงินด้วยเงินสด เช็ค และบัตรเครดิต )
4 ที่ผ่านมา เงินฝากที่กำหนด ( เช่น เงินฝากที่ได้รับในอดีต ) ก็ต้องวิเคราะห์เพื่อตรวจสอบว่าเงินต้องคืน หรือรับจากลูกค้าผู้จัดการฝ่ายสินเชื่อต้องแนะนำการถ่ายกับผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน และยอดเงินให้คืนเงินหรือเคลียร์รายได้อื่น ๆยอดเหล่านี้ไม่ต้องยังคงอยู่ในมัดจำล่วงหน้าแต่รหัสบัญชีแยกประเภทเจ้าหนี้ ถ้าพวกเขาจะได้รับเงินคืน
5 ผู้อำนวยการฝ่ายการเงินต้องให้ซบ Leger และบัญชีทั่วไปบัญชีคืนดีก่อนปิดแต่ละเดือนจบ .
หน้า 19-20
เพื่อให้แน่ใจว่ามีหนี้สินเป็นบทบัญญัติให้ทันเวลา นโยบาย
1 ค้างชำระหนี้จะต้องระบุไว้ เช่น ความเสี่ยงของการเพิ่มการชำระเงินไม่ เงื่อนไขที่เพียงพอเพื่อให้ครอบคลุมทุก uncollectible บัญชีไว้ และไม่ควรคิดเพียงว่าเป็นเปอร์เซ็นต์ของยอดขาย .
2หนี้เสียควรเขียนไปในกำไรและขาดทุน ( ค่าใช้จ่ายหนี้สูญ ) เมื่อการกระทำทั้งหมดที่ได้รับการกู้คืนได้หมด และหลังจากได้รับการอนุมัติอย่างเป็นทางการจากตัวแทนของเจ้าของและ / หรือสำนักงานขององค์กร การจัดการบัญชีควรมีกระบวนการคำนวณ .
1 .การจัดการหนี้ หนี้ ต้องตรวจทาน ( อย่างเป็นทางการในระหว่างการประชุมเครดิต ) และปรับทุกเดือน .
2 เมื่อบัญชีลูกหนี้จะได้รับการระบุ , การทันทีควรทำ ) จะต้องได้รับการอนุมัติจากผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน และผู้จัดการทั่วไป .
3 ในเดือนสุดท้ายหนี้ใด ๆ แก่กว่า วันไป ต้องเป็น Retail Banking ในเต็มถ้าผู้จัดการเป็นบางอย่างที่การชำระเงินจะได้รับก่อนที่จะจบในเดือนถัดไป ในกรณีนี้ยกเว้นดอกเบี้ยต้องเป็นเอกสาร และได้รับอนุญาตจากผู้จัดการทั่วไปและเก็บไว้ในไฟล์ .
4 ในปลายปี ส่วนควรจะต้องมีการพิจารณาในรายละเอียดเพื่อให้แน่ใจว่ามีเฉพาะหนี้สินเหล่านั้นถือว่า uncollectable .
5ผู้อำนวยการฝ่ายการเงินต้องร้องขอการอนุญาตให้เขียนปิดหนี้ที่ไม่ดีจากผู้จัดการทั่วไป หลังจากตรวจสอบหลักฐานว่า การกระทำทั้งหมดที่เหมาะสมได้รับการถ่ายและความเป็นไปได้ในการกู้คืนหนี้ คือ ไม่มี
6 รายการทั้งหมดของหนี้เสีย เขียนออกมาต้องดูแลโดยผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน เพื่อให้สามารถตรวจสอบประวัติของปริมาณที่เขียนออกมาจากโรงแรมถ้าได้รับเงินใด ๆหลังจากที่ถูกเขียนออกมาจากบัญชีลูกหนี้ ก็บันทึกการกู้คืนของหนี้ที่ไม่ดี ( เครดิตงบกำไรขาดทุน )
หน้า 21 วัตถุประสงค์ : เพื่อให้แน่ใจว่า / ปรับลดทั้งหมดที่ริเริ่มโดยลูกหนี้เป็นผู้ชอบธรรมและผลจากค่าใช้จ่ายไม่ถูกต้อง นโยบาย :
1การปรับเปลี่ยนทั้งหมดจากบัญชีลูกหนี้ ( หลังจากโอนจากบัญชีแขก ) จะต้องได้รับการสนับสนุนโดยรับอนุญาตจากผู้จัดการและหัวหน้าแผนกสินเชื่ออื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง
2ผู้จัดการทั่วไปควรยอมรับการปรับลดทั้งหมดอย่างเป็นทางการ และลงรายการบัญชี โดยบัญชีลูกหนี้ในแต่ละวันด้วยการประนีประนอมระหว่าง A / R ใบการปรับตัวและจุดสิ้นสุดของวันสร้างระบบรายงาน
3 บัญชีลูกหนี้ไม่ต้องออกแก้ไขใบแจ้งหนี้ . ถ้าปรับเป็นเครดิต / เดบิตหมายเหตุต้องออกขั้นตอน :
.
1A / R คูปองนี้ต้องปรับตัวเตรียมพร้อม และส่งผ่านไปยังผู้จัดการสินเชื่อพร้อมเอกสารทั้งหมดที่แนบมาเพื่ออนุมัติ ลายเซ็นของหัวหน้าภาควิชาที่เกี่ยวข้อง ควรขอ การปรับใบควรก่อนทำการ เช็ค และข้อมูลต่อไปนี้รวม :
-
- จำนวนแขกยกชื่อของแขก และห้องหมายเลข
- เหตุผลที่ให้ส่วนลด / การปรับตัวและปริมาณ
- เตรียมตรวจสอบโดยผู้จัดการบัญชีลูกหนี้บัตรเครดิตและได้รับอนุญาตจากผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน
2 A / R ปรับแล้วสามารถโพสต์และมักจะเกี่ยวข้องกับ :
- ปรับอัตราห้องพัก : อัตราค่าบริการและหดตัวเมื่อจริงอัตราจะแตกต่างกัน
- ค่าใช้จ่ายแน่นอน :เมื่อแขกปฏิเสธที่จะจ่ายค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บเงินบางส่วนหรือในผลเนื่องจากการเริ่มต้นของเอกสารสนับสนุนจากโรงแรม ค่าธรรมเนียมที่ต้องจ่าย โดยแขก ฯลฯ
3 โพสต์ทั้งหมด โดยลูกหนี้จะต้องทำบัญชีผู้เข้าพัก ( ตามมาตรฐานทั้งหมดขั้นตอน ) ยกแขกเดิมแล้วจะพิมพ์ออกมาพร้อมกับเครดิต / เดบิตหมายเหตุ .
4บทสรุปของการปรับ / ลดโพสต์โดยลูกหนี้ควร E เตรียมไว้ในแต่ละวัน และส่งรายได้ของผู้สอบบัญชีกับการปรับโครงการและเอกสารประกอบการเพื่อการปรองดองกับปลาย PMS รายงานวัน . นี่ก็เป็นดูแลโดยผู้จัดการทั่วไปในชีวิตประจำวัน มี 22
:
หน้าการจัดการบัญชีลูกหนี้ที่มีสาย หรือพวกเงินกิจกรรมในเวลาที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพเพื่อให้แน่ใจว่าคอลเลกชันสูงสุด และเป็นบัญชีที่เหมาะสม อัตราการหมุนของลูกหนี้ .
นโยบาย :
1 เครดิตผู้จัดการหรือ / r พนักงานควรติดต่อโทรศัพท์ปกติกับบัญชีลูกค้า โดยเฉพาะกับผู้ที่มีเกินกําหนดจํานวนเงินคอลเลกชันทั้งหมดที่เฉพาะเจาะจงการกระทำและการแจ้งเตือนจดหมายจะถูกเก็บไว้ในแฟ้มของลูกหนี้แต่ละหรือบันทึกไว้ในแฟ้มที่ช่วยให้ระบบ PMS เช่นเตือน .
2 การรายงานอายุของลูกหนี้ควรจะเรียกใช้ และตรวจสอบจากเครดิตผู้จัดการรายสัปดาห์ ในเดือนสุดท้ายบัญชีลูกหนี้คงเหลือในบัญชีแยกประเภททั่วไปต้องเห็นด้วยกับรวมอายุลูกหนี้จากระบบ A / R .
3 เครดิตจะต้องจัดประชุมอย่างน้อยเดือนละ 1 ครั้ง เพื่อตรวจสอบบัญชีลูกหนี้กับการมีส่วนร่วมของเครดิตผู้จัดการ , ผู้จัดการการเงิน , ควบคุมและทุกแผนกที่เกี่ยวข้องหัว
ขั้นตอน : 1 . บัญชีลูกหนี้ติดตาม
11 ลูกหนี้ควรเรียกลูกหนี้เพื่อรักษาความสัมพันธ์ที่ดีและให้ชำระเงินในเวลาของจำนวนเงินทั้งหมดที่โดดเด่นตามข้อตกลงสินเชื่อ / สัญญา .
- หลังจากส่งใบแจ้งหนี้ใหม่ เพื่อให้แน่ใจว่าคนที่รับผิดชอบในการจ่ายเงินที่ได้รับ
- ก่อนครบกำหนดเพื่อให้แน่ใจว่าเราจะจ่ายเงินให้ ในเวลาบันทึกการโทร เช่น มารยาทที่ต้องเก็บรักษาเพื่อหลีกเลี่ยงการจัดการไม่ดี ระบุ วันที่ ชื่อและตำแหน่งของการติดต่อบุคคล , การโทร , ฯลฯ . . . . . . .
1.2 ทันทีที่บัญชีจะหมดอายุผู้จัดการสินเชื่อต้องตรวจสอบแต่ละบัญชีและโดยเฉพาะอย่างยิ่ง :
- ตรวจสอบว่าเป็น R / ใบแจ้งหนี้ได้ทันที ส่งออกไปยังลูกค้า
- ตรวจสอบว่าเงินยังไม่ได้รับและสมัครบัญชีผิด หรือ ยังได้รับการยอมรับ .
- ตรวจสอบลูกค้าผ่านกิจกรรมการชำระเงินเพื่อตรวจสอบว่า มีการตอบสนองล่าช้าและเกิดโรคเรื้อรังได้รับการอื่นใดมาประกาศกำหนดชำระเงินรูปแบบหรือแนวโน้ม
1.3 เมื่อตรวจทานของข้างต้นการจัดเก็บข้อมูลต้องเริ่มต้นและการกระทำทั้งหมดที่ถ่าย ควรเช็ค และบันทึกข้อตกลงทั้งหมดของลูกค้าและอธิบายไว้ ถ้าเงินไม่ถึงโรงแรม โดยคาดว่า อาจต้องเสี่ยงกับการติดตามทันทีเรียกเก็บอีก
หรือตัวอักษร
Being translated, please wait..
Other languages
The translation tool support: Afrikaans, Albanian, Amharic, Arabic, Armenian, Azerbaijani, Basque, Belarusian, Bengali, Bosnian, Bulgarian, Catalan, Cebuano, Chichewa, Chinese, Chinese Traditional, Corsican, Croatian, Czech, Danish, Detect language, Dutch, English, Esperanto, Estonian, Filipino, Finnish, French, Frisian, Galician, Georgian, German, Greek, Gujarati, Haitian Creole, Hausa, Hawaiian, Hebrew, Hindi, Hmong, Hungarian, Icelandic, Igbo, Indonesian, Irish, Italian, Japanese, Javanese, Kannada, Kazakh, Khmer, Kinyarwanda, Klingon, Korean, Kurdish (Kurmanji), Kyrgyz, Lao, Latin, Latvian, Lithuanian, Luxembourgish, Macedonian, Malagasy, Malay, Malayalam, Maltese, Maori, Marathi, Mongolian, Myanmar (Burmese), Nepali, Norwegian, Odia (Oriya), Pashto, Persian, Polish, Portuguese, Punjabi, Romanian, Russian, Samoan, Scots Gaelic, Serbian, Sesotho, Shona, Sindhi, Sinhala, Slovak, Slovenian, Somali, Spanish, Sundanese, Swahili, Swedish, Tajik, Tamil, Tatar, Telugu, Thai, Turkish, Turkmen, Ukrainian, Urdu, Uyghur, Uzbek, Vietnamese, Welsh, Xhosa, Yiddish, Yoruba, Zulu, Language translation.
- pattern notes
- มันไม่ถูกต้องผมไม่มีทางยอมพวกเราเลือกคุณ
- were enumerated via surface plating to e
- football is a outside sport
- może w czwartek
- มันไม่ถูกต้องผมไม่มีทางยอมพวกเราเลือกคุณ
- were enumerated via surface plating to e
- Phuoc & Partners is very pleased to have
- เมื่อพูดถึงซากะ
- How has your day been today?
- Phuoc & Partners is very pleased to have
- ฉันไม่สามารถวางหนังสือลงได้แม้ในขณะที่เข
- We can create a new interface and class
- โรงละคร
- We can create a new interface and class
- ขณะที่กำลังเข้าห้องน้ำและนั่นผลการเรียนข
- bullets
- Он предпочитает блондинок
- Mama dzisiaj nie pojedzie .... jest chor
- How your has been today?
- the player will kick the ball into the g
- ฉันได้ไปที่โรงละครเพื่อดูละครของเด็กๆ แต
- 짐은다챙겼어? 피곤할텐데일찍자야지?
- How has your been today?
